Conoce las Modalidades de Descuento para los Créditos del INFONAVIT
El Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT) ofrece oportunidades a los trabajadores de adquirir una vivienda, o bien, remodelar o restaurar su hogar a través de créditos. Estos están sujetos a ciertos requisitos que el trabajador debe cumplir, basados en su salario, edad, períodos consecutivos de cotización y saldo en la subcuenta de vivienda.
Al obtener un crédito INFONAVIT, el trabajador debe informar a su empleador mediante un documento conocido como “Aviso de Retención de Descuentos”. Recibido esto, el empleador procederá a descontar de la nómina del empleado la cantidad correspondiente para el pago del crédito.
Existen tres principales tipos de amortización para el pago de créditos INFONAVIT:
Modalidad 1. Para Créditos en Porcentaje
Los cálculos para el pago de la amortización se hacen en función del salario base de cotización por el porcentaje de descuento otorgado en el Aviso de Retención de Descuentos o Cédula Bimestral Anticipada (EBA), por los días cotizados en el bimestre, más el Seguro de Daños a la Vivienda.
Dicho procedimiento debe aplicarse exclusivamente a los trabajadores acreditados que actualmente se les descuenta en porcentaje de su salario para el pago del crédito Infonavit que se les otorgó.
a) Trabajador con crédito originado antes del 31 de enero de 1998.
Si el crédito fue otorgado antes del 31 de enero de 1998, y aún está vigente, el primer cálculo que se debe realizar es:
SDI (Salario Diario Integrado) / SMG (Salario Mínimo General)
Si el resultado de la división está en un rango de 1 a 6.5 salarios mínimos, se debe aplicar el porcentaje acorde a los salarios mínimos que percibe el trabajador, sustituyendo el porcentaje asignado en el Aviso de Crédito (20%, 25% o 30%).
Ejemplo:
Salario Diario Integrado: $419.72
Salario Mínimo General: $248.93
$419.72 / $248.93 = 1.69 Como vemos en este ejemplo, el salario del trabajador está en el rango de 1 a 2.5 veces de salario mínimo y el porcentaje que viene en el Aviso de Retención de Descuentos es del 20%, por lo tanto, el descuento que se debe realizar a este trabajador es del 15.70%, como se muestra en la siguiente tabla:
Posterior a lo anterior hacemos el cálculo siguiente que nos arroja la cifra final:
SDI x Valor de descuento (%) = Resultado (Descuento Diario) x Días cotizados en el bimestre = Resultado + Seguro de Daño a la Vivienda = Descuento
$419.72 x 15.70% = $65.90 x 60 = $3,954.00 + $15.00 = $3,969.00
b) Trabajador con crédito originado posterior al 31 de enero de 1998.
Aquí cambiamos el porcentaje al que indica el Aviso de Retención de Descuentos, en este caso, y como ejemplo, manejaremos el 20%.
SDI x Valor de descuento (%) = Resultado (Descuento Diario) x Días cotizados en el bimestre = Resultado + Seguro de Daño a la Vivienda = Descuento
$419.72 x 20% = $83.94 x 60 = $5,036.40 + $15.00 = $5,051.40
Modalidad 2. Para créditos en cuota fija (en pesos)
El cálculo se obtiene con base en el descuento mensual en pesos consignado en el Aviso de Retención de Descuentos o Cédula Bimestral Anticipada, por dos (meses del bimestre), entre los días del bimestre, por los días cotizados en el mismo, más el Seguro de Daños a la Vivienda:
Cuota Fija x 2 (Meses del Bimestre) = Resultado / días del bimestre = Resultado (Cuota diaria) x días cotizados en el bimestre = Resultado + Seguro de Daño a la Vivienda = Descuento
Ejemplo:
$1,500.00 x 2 = $3,000.00 / 60 = $50.00 x 60 = $3,000.00 + $15.00 = $3,015.00
Modalidad 3. Para créditos en Veces al Salario Mínimo (VSM)
Con las reformas a la Ley del Infonavit publicadas el 27 de abril de 2016, los créditos en VSM se actualizan anualmente. Para 2024, la Unidad Mixta Infonavit (UMI) será de $100.81 pesos diarios. El cálculo de las amortizaciones de los créditos otorgados en VSM se basará en este monto durante el año 2024 quedando de la siguiente manera:
a) Actualización del saldo y pago de los créditos en VSM
Factor de descuento en VSM x UMI = Resultado (Amortización Mensual) x 2 (Meses del Bimestre) = Resultado (Amortización Bimestral) / Días del bimestre = Resultado (Cuota diaria) x Días cotizados en el bimestre = Resultado + Seguro de Daño a la Vivienda = Descuento
Ejemplo: 24.758 x $100.81 = $2,495.85 x 2 = $4,991.70 / 60 = $83.20 x 60 = $4,991.70 + $15.00 = $5,006.70
b) Obligaciones de pago de créditos anteriores a enero de 2017
Factor de descuento en VSM x Salario mínimo vigente (2016) = Resultado (Amortización Mensual) x 2 (Meses del Bimestre) = Resultado (Amortización Bimestral) / Días del bimestre = Resultado (Cuota diaria) x Días cotizados en el bimestre = Resultado + Seguro de Daño a la Vivienda = Descuento
Ejemplo:
24.758 x $73.04 = $1,808.32 x 2 = $3,616.64 / 60 = $60.28 x 60 = $3,616.64 + $15.00 = $3,631.64
Esta guía ofrece un panorama claro de cómo se calculan los descuentos para los créditos INFONAVIT, asegurando tanto a trabajadores como a empleadores, una mejor comprensión y manejo de estos créditos que son vitales para el bienestar y la seguridad económica de los trabajadores mexicanos.
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